El gobierno federal deja miles de millones de dólares sin reclamar cada año porque la gente que califica no sabe que tiene derecho a estos créditos — o tiene miedo de declarar. El EITC y el CTC son los dos créditos tributarios más importantes para familias trabajadoras en EE.UU. Si calificas y no los reclamas, estás dejando dinero sobre la mesa. Esta guía explica quién califica, cuánto dinero representa y cómo reclamarlos antes del 15 de abril.
1. ¿Qué es el EITC y quién califica?
El Earned Income Tax Credit (EITC) — Crédito por Ingreso del Trabajo en español — es el programa de apoyo a familias trabajadoras más grande del gobierno federal. Es un crédito reembolsable: si el crédito es mayor que los impuestos que debes, el gobierno te deposita la diferencia. No es un préstamo. No se paga de vuelta. Es dinero tuyo que el IRS te devuelve.
Requisitos para calificar al EITC
- Debes tener SSN (número de Seguro Social) válido para trabajar — el ITIN no califica para el EITC
- Debes haber trabajado y tenido ingresos del trabajo (salario, trabajo independiente, negocio propio)
- Tu ingreso no puede superar los límites establecidos (ver tabla abajo)
- No puedes ser reclamado como dependiente en la declaración de otra persona
- Si tienes hijos, deben tener SSN y pasar la prueba de "qualifying child"
- Debes ser residente de EE.UU. todo el año o ciudadano
Límites de ingreso para el EITC (año fiscal 2025)
| Hijos calificados | Ingreso máximo (soltero) | Ingreso máximo (casado) | Crédito máximo |
|---|---|---|---|
| Sin hijos | $18,591 | $25,511 | $632 |
| 1 hijo | $49,084 | $56,004 | $4,328 |
| 2 hijos | $55,768 | $62,688 | $7,152 |
| 3+ hijos | $59,899 | $66,819 | $7,830 |
El crédito aumenta con tu ingreso hasta cierto punto, luego se reduce gradualmente. El crédito máximo no se alcanza en el ingreso más alto — se alcanza en un rango medio y luego disminuye. Usa el asistente EITC del IRS para calcular tu crédito exacto.
2. ¿Qué es el CTC y quién califica?
El Child Tax Credit (CTC) — Crédito Tributario por Hijos — es hasta $2,000 por hijo calificado menor de 17 años al final del año fiscal. A diferencia del EITC, el CTC tiene dos partes:
- Porción no reembolsable: Reduce los impuestos que debes. Si debes $1,500 en impuestos y tienes un crédito de $2,000, solo pagas $0 (no recibes los $500 restantes por esta parte).
- Additional Child Tax Credit (ACTC) — porción reembolsable: Es la parte que sí puedes recibir como reembolso aunque no debas impuestos. Para el año fiscal 2025, el ACTC máximo es de $1,700 por hijo. Esta es la parte más importante para familias de bajos ingresos.
Requisitos del hijo calificado para el CTC
- Menor de 17 años al 31 de diciembre del año fiscal
- Debe tener número de Seguro Social válido (SSN emitido antes de la fecha límite de tu declaración)
- Debe ser tu hijo biológico, adoptado, hijastro, hermano, o sus descendientes
- Debe haber vivido contigo más de la mitad del año
- No puede haber provisto más de la mitad de su propio sustento
3. ITIN y créditos tributarios: qué puedes reclamar
Esta es la pregunta que más confunde a la comunidad inmigrante. La respuesta directa:
| Tu situación | EITC | CTC / ACTC | Otros créditos |
|---|---|---|---|
| SSN válido + hijos con SSN | ✅ Sí | ✅ Sí | Childcare, Education |
| ITIN + hijos con SSN | ❌ No | ✅ Sí (hasta $1,700/hijo reembolsable) | Algunos créditos de educación |
| ITIN + hijos con ITIN | ❌ No | ❌ No | Crédito de Ahorros (Saver's Credit) |
| SSN válido, sin hijos | ✅ Sí (crédito pequeño) | N/A | Todos los créditos estándar |
Una familia, dos situaciones comunes
Situación A — Padres con ITIN, hijos nacidos en EE.UU.: Muy común. Los hijos son ciudadanos americanos con SSN. Los padres tienen ITIN. Pueden reclamar el CTC y el ACTC por cada hijo calificado. Si tienen 3 hijos bajo 17 años, eso puede significar hasta $5,100 en reembolso (3 × $1,700 ACTC), más la reducción de impuestos por la parte no reembolsable.
Situación B — Padre con SSN de trabajo autorizado, hijos con SSN: Puede reclamar tanto EITC como CTC. Una familia con 2 hijos y $35,000 de ingreso puede recibir más de $7,000 en créditos combinados entre EITC y CTC.
4. Cuánto dinero puedes recibir
Los montos varían según tu ingreso, estado civil y número de hijos. Algunos ejemplos reales para el año fiscal 2025:
| Situación familiar | Ingreso anual | EITC | CTC/ACTC | Total reembolso aprox. |
|---|---|---|---|---|
| Soltero, 1 hijo, SSN | $28,000 | ~$3,100 | ~$1,700 | ~$4,800 |
| Casados, 2 hijos, SSN | $42,000 | ~$5,500 | ~$3,400 | ~$8,900 |
| Casados, 3 hijos, SSN | $38,000 | ~$6,200 | ~$5,100 | ~$11,300 |
| ITIN + 2 hijos con SSN | $30,000 | ❌ | ~$3,400 ACTC | ~$3,400 |
| ITIN + 1 hijo con SSN | $25,000 | ❌ | ~$1,700 ACTC | ~$1,700 |
5. Dónde declarar gratis o a bajo costo
Sin enlace de afiliado — busca en IRS.gov/vita.
Sin enlace de afiliado — accede en IRS.gov/freefile.
Declara Impuestos Gratis Este Año
Compara las mejores opciones de declaración — gratis y de bajo costo — para inmigrantes hispanos.
Ver Opciones de Impuestos6. Paso a paso: cómo declarar para reclamar el EITC y el CTC
-
Reúne todos tus documentos de ingresos Necesitas: W-2 de cada empleador (deben enviarte antes del 31 de enero), 1099-NEC o 1099-K si trabajas independiente o por apps (Uber, DoorDash, etc.), y cualquier otro documento de ingresos. Si no recibiste tu W-2, contacta a tu empleador — por ley deben envíartelo.
-
Reúne los documentos de tus hijos Necesitas: SSN de cada hijo (en la tarjeta o en el acta de nacimiento si la tiene), y documentos que prueben que vivieron contigo (registros escolares, médicos, contratos de renta con nombres de los hijos). Si el niño cumple 17 este año y fue durante el año fiscal, verifica si todavía califica (debe tener menos de 17 al 31 de diciembre).
-
Elige tu método de declaración Para ingresos bajo $67,000: VITA gratuito en persona es la mejor opción — un preparador certificado garantiza que reclamas todos los créditos. Para quienes prefieren online: FreeTaxUSA (federal gratis). Para situaciones con trabajo independiente o múltiples empleadores: considera H&R Block o Jackson Hewitt en español.
-
Indica explícitamente que quieres reclamar el EITC y el CTC Los softwares de impuestos generalmente preguntan sobre esto automáticamente. En VITA, el preparador lo calculará para ti. Si usas un preparador pagado, verifica que el Schedule EIC (para EITC) y el formulario 8812 (para CTC) estén incluidos en tu declaración antes de firmarla.
-
Elige depósito directo para recibir el reembolso rápido El depósito directo en tu cuenta bancaria llega en 21 días. El cheque puede tardar 6–8 semanas. El IRS no enviará reembolsos del EITC antes del 15 de febrero (requerimiento legal) pero llegan rápido después de esa fecha. Puedes rastrear tu reembolso en IRS.gov/refunds con tu SSN/ITIN, estado civil y monto del reembolso.
7. Historia real: La familia García y su reembolso de $5,200
Rodrigo y Carmen llevan 7 años en Chicago. Rodrigo trabaja en construcción con autorización de trabajo y SSN. Carmen tiene ITIN. Tienen tres hijos: 8, 11 y 14 años, todos nacidos en Illinois. Ganan en total $46,000 al año.
Durante años no declararon impuestos porque "tenían miedo" y creían que declarar les traería problemas. Un vecino les contó sobre un sitio VITA en su iglesia con asistencia en español. Fueron con todos los documentos y el preparador se tomó 90 minutos para revisar todo.
El resultado: al ser Rodrigo quien ganaba más, declararon como casados presentando en conjunto. Rodrigo calificó para el EITC por sus 3 hijos: $5,400 (porque con ese ingreso el crédito no es el máximo pero sí cercano). El CTC/ACTC por los 3 hijos: $5,100. Total en créditos: más de $10,000 contra los $2,800 que debían en impuestos. Reembolso neto: $5,200.
"Años de no declarar por miedo, cuando en realidad el gobierno nos debía dinero a nosotros", dice Carmen. "El preparador de VITA no nos cobró nada y tardó menos de dos horas."
8. Errores que pierden el crédito
- No declarar porque "no debo nada". El EITC y el ACTC son reembolsables — eso significa que los recibes aunque no debas impuestos. Si no declaras, no recibes estos créditos aunque califiques 100%. Millones de familias pierden este dinero cada año por este error.
- Usar ITIN del hijo en lugar de SSN. El CTC requiere que el hijo tenga SSN, no ITIN. Si tu hijo nació en EE.UU. pero nunca le sacaste la tarjeta del Seguro Social, tramítala en la Administración del Seguro Social (SSA) antes de declarar — puedes hacerlo en cualquier oficina local.
- No declarar años anteriores con créditos pendientes. Si no declaraste en 2023 o 2022 y calificabas para EITC o CTC, aún puedes reclamarlos presentando esas declaraciones atrasadas. Para el año 2022, el plazo vence en abril de 2026. Después de 3 años, el dinero se pierde permanentemente.
- Usar preparadores de impuestos sin certificación. Algunos negocios en comunidades inmigrantes cobran $300–$500 para preparar declaraciones y cometen errores que luego disparan auditorías. Busca preparadores con credencial PTI N (Preparer Tax Identification Number) registrado con el IRS, o usa VITA donde los preparadores son voluntarios certificados por el IRS.
- No reclamar porque tuviste trabajo informal (en efectivo). El trabajo en efectivo es ingreso declarable. Si no tienes W-2, puedes declarar esos ingresos en el Schedule C (trabajador independiente). Reclamar ingresos en efectivo también te permite calificar para el EITC si tienes SSN. Consulta con un preparador VITA sobre cómo hacerlo correctamente.